Calculadora de ganancia y exclusión al vender vivienda
Estima ganancia con base fiscal completa y límites Section 121 confirmados por separado. Ganancia gravable no es impuesto a pagar.
Qué hace esta calculadora
Prepara un detalle de ganancia y exclusión bajo reglas federales de EE.UU., con base ajustada completa, costos de venta admisibles y un límite ya determinado fuera de la herramienta. Ingresa aparte la ganancia total no excluible. Se separan ganancia, límite elegido, exclusión aplicada y ganancia gravable; no se calcula impuesto ni elegibilidad.
Para quién es
Vendedores de vivienda y profesionales inmobiliarios en Florida que revisan supuestos fiscales documentados con un asesor. Usa importes del mismo contribuyente y participación de propiedad. No se reparten porcentajes entre titulares ni se sustituye determinar la base, preparar la declaración o revisar el cierre.
Cómo funciona
Ingresa precio de venta, costos admisibles y base ajustada completa en USD, con 0 explícito cuando corresponda. Selecciona ninguna exclusión, límite completo confirmado o límite parcial determinado por separado; aporta el importe parcial solo en ese modo. Ingresa la parte TOTAL no excluible de la ganancia positiva, o 0 si no existe. Confirma alcance y revisa los ocho resultados. No restes depreciación dos veces ni confundas ganancia gravable 0 con impuesto real 0.
Preguntas frecuentes
¿La ganancia gravable es el impuesto que debo pagar?
No. Amount realized es precio menos costos de venta admisibles; ganancia es ese resultado menos base ajustada completa. El límite Section 121 elegido se aplica solo a ganancia positiva elegible. El resto es ganancia gravable, no impuesto calculado. No se calculan tasas, NIIT, retención FIRPTA ni impuestos estatales; tampoco se concluye impuesto 0 o devolución.
¿Qué integra la base fiscal ajustada completa?
Usa la base original aplicable más costos originales de adquisición admisibles y mejoras de capital, menos todas las reducciones exigidas, incluida depreciación deducida o deducible. No todos los cargos del préstamo o cierre califican. Ejemplo: compra US$400,000 más adquisición admisible US$10,000 y mejoras US$50,000 da base US$460,000. Venta US$800,000 menos costos US$40,000 da ganancia US$300,000. Un límite confirmado US$250,000 sin parte no excluible deja ganancia gravable US$50,000—no impuesto a pagar.
¿Cuándo puedo elegir un límite completo US$250,000 o US$500,000?
Solo tras determinar el derecho fuera de la herramienta. Generalmente, propiedad Y uso como residencia principal deben cumplir al menos 2 de los 5 años hasta la venta, sin usar Section 121 en otra venta durante los 2 años anteriores. Para límite conjunto completo, al menos un cónyuge debe cumplir el requisito de propiedad; ambos deben cumplir el de uso y la restricción de exclusión anterior. Declarar conjuntamente no basta. Reglas del cónyuge sobreviviente y otras excepciones se determinan por separado.
¿Se calcula aquí una exclusión parcial?
No. El límite reducido por trabajo, salud, circunstancias imprevistas u otra excepción aplicable se determina externamente. Selecciona modo parcial e ingresa ese importe confirmado, incluso 0 explícito si es el límite determinado. Solo se aplica el límite aportado; no se calculan días admisibles ni se aprueba una excepción.
¿Cómo se incorporan depreciación y uso no calificado?
Ingresa la ganancia TOTAL no excluible determinada externamente, incluida depreciación aplicable deducida o deducible por períodos posteriores al 6 de mayo de 1997 y asignaciones por uso no calificado, sin duplicación. Con base US$270,000, venta US$500,000 y costos de venta 0, la ganancia es US$230,000. Si la parte no excluible es US$30,000, quedan US$200,000 elegibles; un límite confirmado US$250,000 excluye US$200,000 y deja US$30,000 gravables. La base ya refleja depreciación; no la restes otra vez. No se calcula impuesto de recaptura ni asignación de oficina en casa.
¿Qué pasa con pérdidas, herencias o ganancia gravable cero?
La pérdida conserva signo negativo, pero una pérdida de residencia personal generalmente no es deducible ni implica devolución o crédito. Sin ganancia positiva, ingresa 0 no excluible; exclusión aplicada y ganancia gravable son 0. Herencias y donaciones requieren determinar correctamente la base fuera del modelo, no usar 0 como atajo. Ganancia gravable 0 no confirma impuesto o retención FIRPTA 0, y liquidar la hipoteca no reduce aquí la ganancia.